中小企财务分析及风险管控
---广州中行天河支行《中小企财务分析及风险管控》培训班
【课程背景】：
21世纪的金融业态日新月异，21世纪的市场新业态更是创新不断。然而，作为商业银行在提供金融服务的竞争中，如何识别和控制风险永远是主题！商业银行在提供金融服务的过程面临的危机和风险强度前所未有的增加和提升。商业银行对中小企业的财务风险该如何识别与管控？本课程将以商业银行战略风险管控为导向，融合现代企业科学治理和风控管理原理，特别是基于杜邦分析体系原理设计的课程，融合博文老师20多年财务高管的管理经验，旨在帮助商业银行等金融机构提升从业人员(特别是信贷及市场、各级管理人员)的企业财务风险识别能力和风险管控技能为目的。
【课程目的】：
1) 帮助学员清晰认识新时期企业公司治理科学原理和风险管理的意识与新思维构建，夯实风险意识与共识；
2) 帮助学员正确站位，掌握如何以债权人的视角对中小企业的财务风险科学审视；
3) 帮助学员学会解读中小企业财务报表及数据并进一步分析应用和财务信息的业务内涵识别，辨析中小企业的财务风险，并深入掌握形成中小企业财务风险背后的成因，以便科学预测和事前预防信贷风险；
4) 帮助学员通过案例分析，深入了解把握中小企业财务信息（特别三大财务报表）背后的业务真相，感悟数据背后的企业经营活动逻辑，揭开财务报表的面纱，真正了解企业的真相，学会科学预测和防范风险；
5) 通过课程的学习夯实学员风险预测与管控共识，提升学员的风险识别能力和信贷风险管控能力夯实基础。
【课程特色】：
金融机构案例导入+理论与工具方法精讲+中小企业财务报表解读互动+业务活动案例分析+感悟启发引导；
与时俱进；跨界启发；专业接地；实案实用；经验感悟；全程互动；有趣生动。
【课程对象】：银行中高层管理人员、信贷部门、风险管理部门等相关管理人员
【课程时间】： 1天（6H）（如需要详细深入建议安排为2天）
【课程内容】： 引子：一家企业10分钟倒闭的故事之启发
上篇：现代企业治理科学与基础风险识别
---金融机构从业者应有的新认知、新思维构建
第一讲、现代企业生存发展的本质规律与治理结构认知
1.1现代企业生存发展的本质规律认识
1.2现代企业公司治理结构认知及风险识别
案例与互动：1）现代企业本质规律识别
2）中小企公司治理结构风险识别
第二讲、新时期金融业管理者新思维构建
2.1新时期金融业管理者的焦点重点着力点认知
2.2现代企业内在本质规律中的风险逻辑新认知
案例与互动：1）金融业管理者的风险管理新定位
2）中小企业财务风险源头识别
中篇：中小企业财务报表解读及其风险识别
---中小企业三张财务报表及其内涵解读
第一讲、资产负债表及其内涵解读
1.1资产负债表的概念和作用
1.2资产负债表关键项目的解读
1.3资产负债表揭示的财务风险
1.4资产负债表揭示的隐性风险（金融机构的风险点识别）
案例分析：“资产负债率不高于50%”背后的故事
第二讲、 利润表及其内涵解读
2.1利润表的概念和作用
2.2利润表关键项目的解读的
2.3利润表揭示的财务风险
2.4利润表隐藏的风险（金融机构的风险点识别）
案例分析：亏损的企业还活着，盈利的死掉了
第三讲、现金流量表及其内涵及风险解读
3.1现金流量表的概念和作用
3.2现金流量表关键项目的解读
3.3现金流量表揭示的财务风险
3.4现金流量表隐藏的风险（金融机构的风险点识别）
案例分析：一家贫血的公司，你会测量吗？
下篇：中小企业财务风险确认与管控策略
---中小企业三张财务报表风险隐患处置策略
第一讲、中小企业财务风险确认策略
1.1中小企业财务风险总结分类
1.2中小企业财务风险产生的根源分析
1.3中小企业财务风辨析与确认基本策略
案例分析：中小企业财务风险产生的根源识别与分析---客户没有告诉我们的故事
第二讲、中小企业三张财务报表风险隐患处置策略
2.1贷前调查处置的策略
2.2贷后调查处置策略
2.3基于本行风险评估体系应用的改善思考
案例分析：1）财务风险源头管控案例分享
Q&A：答疑解惑
风险管控，是现代金融业永恒的主题，让我们科学认识现代企业这个裂变中的商业细胞，学会用数据分析与辨析其财务风险，不断与时俱进，科学预测与防控，持续打造新业态的卓越服务及核心竞争力，创造唯美职业人生。
