孙洁老师《税收筹划的策略与方法》课程大纲
课程背景:
随着金税工程的逐步完善、国地税的合并及个税改革，特别近期国家推出了一系列的税收优惠政策，在减税的同时也增加了对税收违法的处罚力度。在新的形式下，我们企业的税收筹划一定要在符合税前的前提下进行。企业应利用好国家的各项优惠政策进行合理的筹划，最终达到节税的目的。
课程收益：
通过案例式的教学及学员的讨论互动，引导学员结合企业的情况掌握具体的筹划方法，目的是通过学习掌握的税收筹划方法落地，解决企业实际税收问题，降低企业的税收风险，合法合理的为企业节税。
课程时间：6-12小时
课程对象：企业的老板、总经理、财务总监、财务管理人员及企业的中高管
课程方式：讲师讲授、案例分析、小组讨论
课程大纲
案例 导出税收的重要性
模块一 税收的基础知识
1、税是什么？
2、税收和每个人的关系
3、税收和企业的关系
4、目前我国主要税种介绍
5、税收筹划的重要性及前提条件
案例分析：偷税、逃税两套账的危害
模块二 税收筹划的八大具体方法
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税收新政的解读
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税收筹划的八大具体方法
（1）不予征税法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（2）减免税法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（3）税率差异法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（4）分拆法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（5）扣除法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（6）抵免法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（7）延期纳税法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
（8）减低税率法： 案例分析，相关税法依据，案例讨论
模块三 经营过程各环节的税收筹划
一、从企业组织形式的选择
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设立公司制企业、还是个体工商户、个人独资企业、合伙企业？案例分析及讨论
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企业经过发展需要设立分支机构的时,是选择设立子公司还是分公司？案例分子
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小规模纳税人、一般纳税人？
二、企业采购过程的税收筹划
1、供应商的选择
2、采购合同签订的税收注意事项
三、企业销售过程税收筹划
1、销售折扣
2、销售折让
3、实物折扣
4、销售税收筹划的案例分析
四、企业筹资的税收筹划
1、股权筹资
2、债权筹资
3、企业筹资的税收筹划案例分析
五、企业并购重组的税收筹划
1、并购重组的案例分子及讨论
模块四 企业的涉税风险及方法
一、企业涉税风险的类型
1、虚开发票风险;案例分析
2、接受虚开发票的风险：案例分析
3、 如何防范取得虚开的增值税专用发票
二、税务稽查案源的来源途径
1、税务稽查案源来源的10大路径：案例分析
三、企业涉税风险防范的具体方法
1、税务局查两套账的10大路径
2、税收评估的具体指标
结语：主要内容回顾、现场答疑解惑
