【课程背景】
全面风险管理是一股热潮，它的背后是经济发展和市场环境变化的必然要求。近年来国内外大公司各类重大风险缺失而导致的失败案例也为我们敲响警钟，国资委等政府部门也发布相应法规，要求建立健全全面风险管理体系。
基于此，我们从多个实务案例入手， 剖析案例背后的全面风险管理战略思维和体系架构，从政策框架解读、总结实施路径、内控体系建设和集团管控模式在全面风险管理过程中的作用等角度，帮助企业掌握全面风险管理的方法和技巧，解决实际问题，提升管理水平，创造企业价值。
【课程亮点】全案例解析、有政策、有理论、有方法论、有工具、有案例、
【建议学员】董事长、CEO、中高层管理人员、各部门负责人、风险内控人员
【时间安排】2天
【课程收益】
【风控思维】管理视角出发，培养风险管控思维、内控体系搭建逻辑
【工具分享】了解风险识别工具、熟悉掌握运营风险矩阵
【流程优化】学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程
【风险内控合规一体化】深刻领悟内控精髓、了解国家政策法规要求和价值取向、剖
析风险、内控、合规一体化建设，大数据时代的风控趋势、智能风控的应用场景分享
【案例分享】通过全流程案例，解析风控在集团管控模式设计中的运用，赋能组织， 提升价值
【课程大纲】
模块一、新常态下的风险管理趋势和策略
全面风险管理的前世今生
全面风险管理的发展历程和现状
数字化时代企业风险管理全新解读
案例：风险管理在企业发展中举足轻重之地位
案例：融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年案例
案例：上海电气 – 百亿资金打造经侦悬疑剧本杀
从不同角度审视当今企业面临的主要风险
案例 – 制度、流程乱炖
从国家治理层面 - 管控机制
从风险管理理论演变层面 -更新理念框架
案例 - 实现风险管理与企业绩效的整合风险管理部必须这么设！
从科技层面 – 注入科技动能，一个被数据洗礼的世界
案例 – 风险数据如何嵌入业务？ - 反洗钱场景
风险内控升级 –大数据下的智能循环业务模式
案例 – 中铁隧道局资金智能化管控平台
模块二、风险管理的内涵
风险的概念、风险的分类
案例 - 顶层架构风险评估 – 集团和子公司风险识别
工具 - 从管控模式看集团风险管控落地
全面风险管理的愿景
风险管理策略的核心内容
风险偏好
风险承受度
风险应对的策略
全面风险管理的内容
全面风险管理与现有管理体系
全面风险管理框架 – 一个基础、三道防线
一个基础：如何构建一个有利风险管理的公司治理结构？
全面风险管理的流程
内部控制体系
企业实施全面风险管理的困难
讨论：我们处在企业风险管理水平的哪个发展阶段？
模快三、以风险为导向的内控实施支持平台
内部控制理论的演变
内部控制到底是什么？
《风险管理框架》与《内部控制框架》的区别
中国风险管理与内控法规概览
《企业内部控制基本规范》 – 50条
《企业内部控制应用指引》- 18个
什么是内控活动 / 手段？
示例 - 002611 – 东方精工 - 内控制度未全面贯穿
示例 - 600847 – 万里股份 - 内控制度未及时更新
最新监管要求 – 101号 – 19年10月19日
《关于做好2022年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》
模快四、业务融合、基于风险的评估工具
风险评估的工具和方法
图形风险评估方法
风险矩阵
操作 - 风险发生可能性的评价标准
操作 - 风险对目标影响程度的评价标准
操作 - 风险矩阵示例
风险控制矩阵回答什么？
采取措施的逻辑是什么？
风险控制矩阵包含的主要内容
内控常用技术手段
课堂练习 ：如何编制风险控制矩阵？ （采购入库）
风险控制矩阵记录过程中可能发生的问题
课堂练习：根据流程描述识别风险点及控制活动（采购申请）
模快五、基于价值整合的流程优化和效率提升
- 风险、内控、合规一体化和评价
风险、内控、合规管理的核心
《中央企业合规管理指引》（试行）
合规管理的领域
合规管理的模型和直接效果
大风控融合思路
“四位一体”落地难点在于原有体系与业务运行的融合
案例 - “四位一体”信息系统
一体化整合的实施:组织职能、运行机制、管理制度整合
合规-内控-风险管理的逻辑关系
风险、内控、合规评价
案例 - 谁对流程内控负责 ？
案例 – HP是如何将风险、内控、合规融入到业务的?
小结：九位一体的全面风险管理体系建设
总结思考：贵公司谁对流程内控负责？
互动讨论：如何从业务角度梳理风险，让风险下沉？
模块六、集团风险管控如何落地？- 一企一策
集团型的企业风险管控模式
三种集团管控模式
集团风险分类管理：适合的才是最好的
风险管控目标：保障企业战略和经营目标实现
案例- 风险管控体系与业务单位管控体系共同提供价值链保护
集团风险管控体系为集团管控模式落地提供支撑和保障
从管控模式看集团风险管控落地“一企一策”
案例- 战略管控模式下的风险管控
案例- 财务管控模式下的风险管控
案例- 运营管控模式下的风险管控
案例- 战略管控与财务管控相结合模式下的风险管控
案例- 从组织结构设计看集团风险管控落地
从加强重要岗位授权管理和权力制衡角度看集团风险管控落地
案例- 子公司重要岗位授权管理和权力制衡
案例– 美的的分权体系
子公司采购管理- 邀请招标业务的风险管控落地实践
案例 – 质量改进与全面质量管理 – 山本电器
案例 - 非上市公司竞争对手的数据收集– 信息沟通
案例 – 让业务心甘情愿地奔跑 – 贷款人审批流程– 预算执行
案例 – 怎么样用游戏化的策略来降低成本？- Target– 绩效考核
案例- 失控(A股最诚实董事龚伦勇–母子公司的管控）
案例- 三种混合模式下的风险管控–紫光集团并购案
总结思考：贵公司对上和对下属于什么类型的管控模式？
互动讨论：我们对上如何要资源？对下如何管控？
对标世界一流管理 -国内外最佳实践
《关于开展对标世界一流管理提升行动的通知》- 200613
三个标杆 - 标杆企业、标杆项目、标杆模式
案例 -挪威国家石油公司 – 价值与风险
模块七、数字化转型 - 智能化风控场景
未雨绸缪-智能化时代下的风险管控场景
ž 构建风险管理防线：建立风险管理组织，收集市场政策变化信息
ž 技术引进：智能风控系统助力管理升级
场景1 – 开好企业的源 -合同是内外经济业务最大风险
场景2-节好企业的流 – 供应商管理
总结思考： 贵公司如何管理合同的？
互动讨论：采购招标真的能找到Mr.Right吗？
模快八、各个业务循环的风险和关键控制环节
实操练习：通过课堂练习，掌握企业必备的制度体系
18指引解读，识别各个业务循环的关键控制环节
风险矩阵评估 – 工程建设
模块九、资金循环内控关键点和风险矩阵
案例：资金管控的困境与改进实案
资金收付管理最担心什么？
资金管理风险数字化指标预警
示例 - 资金管理风险矩阵
模块十、采购循环内控关键点和风险矩阵
案例 – 顺丰物流销售开空壳、吃差价
案例 - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10亿损失反腐败事件
采购管理关键环节
采购管理风险分析
采购环节的游戏规则
采购风险矩阵的编制
课堂练习：采购风险矩阵表
模块十一、销售循环内控关键点和风险矩阵
案 例 - 市场调查及客户开发管理
案 例–工程项目的结算
销售关键环节
销售管理风险分析
销售风险矩阵的编制
课堂练习：销售风险矩阵表
以下业务循环模块可以随企业需求和前面置换
模块XX、流程优化工具和方法（备选）
1、流程和制度
管控流程和制度 - 三级流程
流程设计的七大原则和七大技巧
流程设流程优化六步法
流程再造的三个基本思想
工具 - 流程分析与诊断 – 流程现状分析表
工具 – ASME表格 - 非增值活动、非增值率
工具 – 流程过程价值分析表
工具 – 流程优化的ESIA
示例 – 管控流程建设输出物 - 管理流程手册
示例 – 某钢铁集团管控流程与制度清单
2、流程图基本知识介绍
流程四要素
流程符号
流程描述
流程图的画法
3、画流程图常见问题
课堂练习：画流程图
模块XX、公司层面内控关键点 （备选）
1、内部环境关键点
案例 – 待定
2、风险评估关键点
3、控制活动关键点
4、信息与沟通关键点
5、监督关键点
模XX、存货与生产循环关键控制点 （备选）
1.存货与生产循环的主要风险点
2.存货与生产循环关键控制要点
案例 – 待定
模快XX、资产管理关键控制点（备选）
资产管理的主要风险点
固定资产的关键控制要点
案例 – 待定
无形资产的关键控制要点
在建工程的关键控制要点
模快XX、信息系统管理关键控制点 （备选）
信息系统开发的关键控制要点
信息系统运营维护的关键控制要点
信息系统岗位职责的关键控制要点
信息系统安全管理的关键控制要点
案例 – 待定
模XX、财务报表编制与披露关键控制点 （备选）
财务报告编制与披露主要风险点与控制要点
预算管理的主要风险点与控制要点
税务管理的主要风险点与控制要点
案例 -集团公司税务内控体系
