【课程背景】
2019年12月26日，为落实101号文件要求，国资委最新印发《2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项》的通知，以“强内控、防风险、促合规”为目标，整合优化内控、风险、合规管理相关制度，完善内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，构建相互融合、协同高效的内控监督制度体系。
公司已经有了规章制度，建内控还有必要吗？内控的核心价值在哪里？
花大力气建设内部控制手册被大家遗忘在企业的角落，内控工作如何做到实处？
风险管理的知识基本都知道了，但有效的风险管理体系该如何搭建？
控制听起来就像是个枷锁，如何帮助业务部门接受内控？
内控好像什么都管，但结果什么都没管住，风险管理如何才能贯穿于业务始终？
内控一定是增加业务流程的负担吗？流程简化和管理效率提升怎么做？
【建议学员】
企业内控、风险管理入门级培训
【时间安排】1天– 2天
【课程收益】
【国际国内视野】深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向
【项目实务指导】收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施
【流程优化完善】学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程
【内控价值提升】掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效目标
【课程大纲】
模块一、内部控制的前生今世和SOX法案
ž2020年上市公司内控概况
ž上市公司内控存在的主要问题和失效原因
ž内控概念的演变 – 三个阶段
žSOX法案
模块二、内部控制理论的新发展
ž企业风险管理 – 整合框架
ž《风险管理框架》与《内部控制框架》的区别
ž我国企业内部控制发展过程
ž中外内部控制发展的里程碑
模块三、COSO框架、五目标、五要素
ž企业内控框架 – 五要素、五目标
ž构建有效的内控体系 – 五要素
ž内部控制基本规范介绍 – 目录
ž内部环境的常见问题
ž案例 - 德国国家发展银行事件
ž问题容易出在哪里—内部环境
ž风险评估的常见问题
ž风险应对策略
ž风险反应与应对
ž风险评估
ž重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
ž问题容易出在哪里—风险评估
ž控制活动的常见问题
ž控制活动
ž问题容易出在哪里—控制活动
ž信息与沟通的常见问题
ž案例
ž信息与沟通
ž问题容易出在哪里—信息与沟通
ž内部监督的常见问题
ž风险的监督与改进
ž出发点：与现有管理体系相结合
ž问题容易出在哪里—内部监督
模块四、全面风险管理
ž一、企业风险管理的必要性– 过去和现在案例分享
ž我们可以从上述案例中吸取什么教训？
ž二、风险和全面风险管理概述
ž风险的一般概念
ž风险就在我们身边
ž风险的分级
ž业务风险
ž企业的风险 – 按行业划分的五大风险
ž石油企业面临的主要风险
ž不良风险管理的后果
ž全面风险管理的愿景
ž全面风险管理的一般概念
ž全面风险管理的内容
ž全面风险管理与现有管理体系
ž风险管理的发展
ž球主要风险管理标准路线图
ž
ž三、企业风险管理框架
ž股东对企业风险管理最关心的四个问题
ž企业风险管理框架 – 一个基础、三道防线
ž一个基础：公司治理结构
ž公司治理与风险管理有什么关系？
ž如何构建一个有利风险管理的公司治理结构？
ž第一道防线：业务单位防线 - 1
ž第一道防线：业务单位防线-2
ž风险宇宙
ž战略性风险
ž财务风险
ž市场风险
ž操作风险
ž风险发生的可能性
ž风险对企业造成的影响
ž风险处理方法的效果
ž风险评估方法
ž风险评估方法 – 风险地图
ž风险处理组合
ž风险处理策略
ž第一道防线：总结
ž第二道防线：风险管理单位防线
ž第三道防线：内审单位防线 -1
ž第三道防线：内审单位防线 -2 - 内部审计的三大功能
ž构建企业风险管理的关键成功要素
模块五、案例分享
ž2020年内控违规10大经典案例
