内部控制与风险管理
课程背景：
随着数字化时代的到来，企业的管理难点从确定性管理转向不确定性管理。加强内部控制与风险管理，也是对标一流企业、谋取管理红利的应有之义。
近年来，由于内控体系缺失或内控漏洞而导致企业陷入危机的案例不胜枚举，大家也已经充分认识到了健全内部控制的重要性。然而，在疫情及国内外经济形势的冲击下，企业内控体系不完善、合规管理不到位、责任追究力度不足等问题更显突出，这也成为企业立足自身、苦练内功的短板和弱项。
为了帮助企业建立健全内部控制管理制度，《内部控制与风险管理》课程将助力构建全面、全员、全过程、全体系的风险管控机制，全面提升内控体系有效性，内容涉及流程管理、风险管理、合规管理等内容，强调新思维和实操方法，以此提升风险管理和内控管理的实战能力和水平。
课程特色：
n识别和管控企业重大风险，提升企业抗风险能力；
n促进和提升企业内控持续优化与有效性，搭建内控体系；
n学习标杆企业案例，深刻理解并借鉴优秀实践，掌握实操工具。
课程时间：
1天
课程对象：
企业管理者及内部控制项目负责人
课程方式：
讲师讲授+案例研讨+视频解析+情景模拟+工具实操练习
【课程大纲】
模块一：内控概述与风险管理实务框架
n内部控制与企业管理的关系
n基于战略和绩效的内控及风险管理
开场活动：战略落地
复盘研讨：活动中能识别到的风险在哪里？应该如何管控？
n合规管理、内部控制、风险管理的差异
n企业关注的内控风险领域
à舞弊与腐败
à公司治理
à财税管理
à信息安全
à环境健康安全
à质量管理
à反垄断与反不正当竞争
à海外合规管理
à劳动用工
……
模块二：企业内控关键因素与工具应用
n内部控制的要素
à控制环境
à风险评估
à控制活动
à信息与沟通
à内部监督
n内部控制的整体架构
n企业内部控制与风险管理的有机关联
n内控到风险管理一体化的共同要素：从环境到考核
n内控主要工具
àKCP——KeyControl Point关键控制点
àCT——ComplianceTest遵从性测试
àSACA——Semi-AnnualControl Assessment半年控制评估
模块三：有效内控体系的搭建
n构建内控体系的实施思路
à嵌入业务
à体系融合
à风险导向
à找到抓手
n风险管控视角的内控体系搭建关键思路
à识别风险
à分析和评价风险
à评评现有管控措施
à制订改进计划
à实施新的内控方案
n流程优化视角的内控体系搭建三步骤
活动：纵横四海
à识别主流程
à划分子流程
à流程记录
模块四：内控评价及管理提升
案例研讨：标杆企业内控及风险管理实践
n内部控制评价与管理提升
n内部控制持续优化
