全面风险管理与内部控制
讲师：雷勋华时长：2天
课程收益
了解风险管理、内部控制及其关系
掌握如何建立全面风险管理体系
掌握风险管理全过程应开展的工作
掌握如何建设内部控制体系
掌握基于业务流程的风险管控方法
掌握优化风险管理体系的方法
掌握集团管控在企业风险管理及内控中的应用
用实操案例讲解全面风险管理与内控体系建设
通过大量案例对相关知识点进行讲解
课程对象：企业中高层管理人员、财务人员、审计人员、合规管理人员、法务人员、以及其他风险管控人员
课程特色：案例多，互动环节多，咨询式授课，实战派风格，追求“落地”文化
客户代表：伊利集团、浙江中烟、贵州中烟、重庆电力、中国电信、浙江能源、华新水泥、贵州工控、安徽商贸
课程大纲
模块一风险管理与内部控制概述
【案例导入】秦皇岛60亿元铜精矿失踪事件
n风险管理
风险管理的产生背景
风险的含义与分类
风险的4大特性
风险管理的含义
n内部控制
内部控制的含义
COSO内部控制框架
我国的内部控制框架
n风险管理与内部控制
风险管理与内部控制的关系
内控、全面风险管理与企业管理的区别
【案例分析】中国中航油新加坡公司巨亏事件
模块二全面风险管理体系建立
n企业面临哪些风险
n股东对企业风险管理最关系的4大问题
n风险管控最容易陷入的思维陷阱
n全面风险管理的概念
n我国的全面风险管理体系框架
n风险管理的“一个基础”和“三道防线”
n全面风险管理体系建设的内容
n建立风险管理体系的几个阶段（准备与动员、诊断与评估、规划与设计、实施阶段、运行总结阶段）
n风险管理最新监管动向
模块三全面风险管理过程
n风险管理流程
n风险信息收集
n风险评估（辨识、分析与评估）
头脑风暴法
德尔菲法
现场调查法
列表检查法
流程图分析法
风险坐标图法
敏感性分析法
事件树分析法
决策树分析法
n风险管理策略
风险承担
风险规避
风险转移
风险转换
风险对冲
风险补偿
风险控制
n风险管理实施方案
风险管理实施方案类型
关键风险指标管理
n风险管理的监督与改进
风险管理信息系统
业务部门自查改进
职能部门评估改进
内审部门监督评价
中介机构监督评价
1
2
3
4
5
6
6.1
6.2
6.3
6.4
【案例分析】诺基亚的风险管理
模块四内部控制体系建立
n企业内部控制最关键的风险价值观
n内部控制评价方法
n内部控制的局限性
n控制活动的类型
n内部控制方法
n内部控制措施
n内部控制体系建设的内容
n内部控制手册编制
【案例分析】几个小案例
模块五基于业务流程的风险管控方法
n流程风险分析管控框架
n流程选择
n业务节点分析
n将风险管控信息融入业务流程
【案例分析】用咨询模板+案例进行讲解
模块六优化风险管理体系
n风险管控体系优化的程序与方法
n构建有利于公司风险管理的治理结构
n建立重大风险预警以及确定监控预警方式
n构建企业风险管控档案
n优化运营风险管控方法
n 编制内控手册和风险管理手册
模块七集团管控在全面风险管理中的应用
n从企业生命周期看大型企业所面临的风险
n集团企业与单体公司在经营管理上的主要区别
n集团企业的风险管理十大难点
n大型企业推行风险与内控管理体系建设常见问题
n不同管控模式和子公司形式下的风险管理工作开展方式
n集团管控与集团化发展阶段
n集团管控同全面风险管理与内控体系的衔接
【案例分析】几个小案例
模块八案例分享（××企业全面风险管理与内控体系建设）
n战略解读
n全面风险管理规划制定
n集团风险管理组织建设
n全面风险识别、评估与应对
n风险预警指标体系设计
n制度修订及流程内控体系建设
n体系运行保障制度建设
n全面风险管理信息系统建设
n风险管理文化建设
n全面风险管理报告编制
