课程收益
全面了解现金流的重要性
了解现金流的分类及其构成
了解影响现金流的主要因素
掌握现金流的管控措施
掌握营运资本的评估标准及营运资本管理的内容
掌握应收账款的管控方法
掌握应付账款的管控方法
通过大量典型案例来加深学员对实操技能的理解
课程对象：中、高层以上管理人员、财务总监、财务经理、财务人员及其他管理人员等
课程特色：实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
课程大纲
模块一 正确认识现金流量的重要性
n什么是现金流
n现金流在企业中的重要作用
n现金流管理的基本要求
【案例分析】
模块二 现金流分类及及构成
n经营活动现金流
n投资活动现金流
n筹资活动现金流
n现金流的方向把控
【案例分析】
模块三 影响现金流运转的主要因素
【学员讨论】企业是饿死的还是撑死的？
n盲目扩张
n过度投资
n投资失误
n过度负债
n经营不善
n财务管理薄弱
【案例分析】
模块四 现金流管理措施
n如何增加现金流入
n如何控制现金流出
n如何调剂现金余缺
n如何防止现金流运转危机
【案例分析】
模块五 营运资本管理
n营运资本的概念
n营运资本的评估标准
n营运资本的特点
n营运资本管理需要解决的问题
【案例分析】
模块六 应收账款管理
n应收帐款管理目标
n应收帐款管理原则
n应收帐款管理模式
n信用政策及其决策
n客户资信评估
n应收帐款收帐政策
n应收帐款管理工具
n信用期内应收帐款的管理
n逾期应收帐款的管理
n有效保障债权的方法
【案例分析】
模块七 应付账款管理
n诚信原则
n授信期限与授信额度
n健全应付账款管理制度
n提前做好资金安排
n通过帐龄分析把握重点客户
n供应商管理
【案例分析】
