特别提示：标准时长12小时，若按6小时排课，一般侧重法商为主；如希望特别了解税务方面的信息，可另行选择本人其他税务主题的提纲
课程背景：
财富传承是财富管理行业的“皇冠上的明珠”，私人银行业务中，财富传承服务已成为兵家必争之地，家族信托、保险、保险金信托等工具方兴未艾，更是为行业发展和服务多元化提供了诸多抓手。本课程旨在以《民法典》为切入点，系统剖析高净值人士财富法律风险及其防控策略，培育学员系统化、模块化的展业能力。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1.形成财富法律风险管理的系统化思维；
2.获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；
3.透过若干案例，掌握不同财富法律风险的金融工具解决方案
课程对象：银行客户及客户经理
授课方式：讲解、案例、互动
课程大纲/要点：
一、高净值人士财富管理常见法律风险
1.财富继承十道关
1)第一关：遗产知多少？
2)第二关：法定继承问题
3)第三关：“无常”的财富流失
4)第四关：遗嘱无效的N个案例
5)第五关：遗产管理人
6)第六关：财产过户
7)第七关：“父债”要不要“子偿”
8)第八关：遗产需扣税
9)第九关：继承与婚姻的交织
10)第十关：遗产的实际控制人
2.婚姻风险的高频问题
1)第一问：哪些是夫妻共同财产
2)第二问：处分夫妻财产必须配偶同意吗？
3)第三问：婚姻与刑事风险的交织
3.债务风险的常见形态
1)家企混同
2)夫妻混同
3)家庭混同
4.代持的苦恼
1)代持和证据
2)代持人本身出险
3)代持人的连带风险
二、高净值人士的税务风险
1.共同富裕时代，税务风险是高净值人士最大的风险
1)中国高净值人士税收风险的现状
2)税收征管：“共同富裕”改变了什么？
3)中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》
4)逃避税的法律后果
① 税收惩罚体系：罚与罪
② 税收犯罪的机会成本
③ 税收安排扭曲产权关系
2.高净值人士税务风险暴露案例
1)举报：私人纠纷税收化（N个案例）
2)征管：“以数治税”在路上（N个案例）
3)中央：重点打击逃避税（N个案例）
4)三大趋势的交叉运用（N个案例）
3.税务筹划的正确方式
1)基本原则
a)提高免税资产额、降低匿名资产额
b)提高匿名资产额，降低显名资产额
c)提高安全资产额，降低风险资产额
2)实务案例
a)提高免税资产额：资产配置（股权规划）
b)提高免税资产额：资产配置（业务规划）
c)提高免税资产额：保单规划
d)提高免税资产额：信托基金
e)提高安全资产额：保单规划+信托基金
f)提高匿名资产额：信托基金
三、财富风险的交织与统筹规划
1.财富风险的交织
1)游族网络的故事
2)来自前妻的税务举报
2.保险和信托的财富规划功能
1)工具概览：保险、家族信托与保险金信托
2)应用案例
a)继承规划案例
b)婚姻隔离案例
c)债务隔离案例
d)妥善代持案例
3)信托与保险：PK与融合
3.保险与信托之外：“统筹规划”2.0
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