课程背景：
本课程旨在以《民法典》为切入点，系统剖析高净值人士财富法律风险及其防控策略，培育学员系统化、模块化的展业能力。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1.形成财富法律风险管理的系统化思维；
2.获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；
3.透过若干案例，掌握不同财富法律风险的金融工具解决方案
课程对象：银行客户及客户经理
授课方式：讲解、案例、互动
课程大纲/要点：
引言：财富风险的顶层框架
一、继承风险谈案例
1.财富继承十道关
1)第一关：遗产知多少？
2)第二关：法定继承问题
3)第三关：“无常”的财富流失
4)第四关：遗嘱无效的N个案例
5)第五关：遗产管理人
6)第六关：财产过户
7)第七关：“父债”要不要“子偿”
8)第八关：遗产需扣税
9)第九关：继承与婚姻的交织
10)第十关：遗产的实际控制人
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)关注意外风险型人士
2)幸福晚年和财富传承兼顾型需求
3)单子女+内地家庭+企业传承型需求
4)关注意外风险型人士
5)幸福晚年和财富传承兼顾型需求
6)单子女+内地家庭+企业传承型需求
7)单子女+跨境家庭+企业传承型需求
8)多子女（同父母）+配偶共识+内地家庭+企业传承型（单方享有企业）需求
9)多子女（同父母）+配偶分歧型家庭
10)多子女（非同父/母）+复杂关系家庭
11)中年拟二婚+婚前有子女人士
12)中年二婚+婚内无子女+婚前有子女家庭
13)中年二婚+婚内有子女+婚前有子女家庭
14)“中年得子”家庭
15)“老年得子”家庭
16)主投房产家庭
17)遗嘱部分无效风险规避型需求
18)子女旅居海外+一代国内养老型家庭
19)旁系传承人士
二、婚姻风险谈比例
1.婚姻风险的高频问题
1)第一问：哪些是夫妻共同财产
2)第二问：隐瞒的代价
3)第三问：出轨的代价
4)第四问：处分夫妻财产必须配偶同意吗？
5)第五问：婚姻与刑事风险的交织
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)婚姻隔离认知盲区型家庭（法定继承、盲目赠与）
2)子女婚姻隔离，赠与/遗嘱够吗？
3)子女婚姻隔离，保险够吗？
4)一方出国陪读型家庭
5)拟离婚型（婚内有子女）家庭的另类分割
6)“（拟）假离婚”家庭
7)年轻创富一代（个人收入）型人士
8)年轻创富一代（经营收入）型人士
9)二代创业型家庭的财富隔离规划
三、债务风险谈后果
1.债务风险的常见形态
1)人企混同
2)夫妻混同
3)家庭混同
4)刑事债务
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)创业融资型家庭
2)负债经营型家庭
3)家企混同型家庭
4)强强联姻型家庭的财富保全需求
5)保单传承型家庭的债务隔离需求
四、代持风险谈人性
1.代持的苦恼
1)代持和证据
2)代持无效
3)代持回归成本
4)代持人本身出险
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)保单营销案例
2)家族信托营销案例
3)保险金信托营销案例
五、后代风险谈愿景
1.后代风险的表现形式
1)挥霍风险
2)能力问题
3)代际冲突：经营思路差异
4)代际冲突：权力冲突
5)继承人权益冲突
6)后代生活保障
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)多子女（同父母）+配偶共识+一碗水端平+金融资产传承型家庭
2)多子女（同父母）+配偶共识+一碗水端平+涉及企业传承型家庭+仅提供金融资产传承服务
3)多子女（同父母）+配偶共识+内地家庭+企业传承型（多方共有企业）需求
4)多子女（同父母）+配偶共识+跨境家庭+企业传承型需求
5)多子女（同父母）+配偶冲突型家庭
6)单亲家庭
7)子女冲突型家庭
8)子女残缺型家庭
9)“遗嘱”附义务型需求
10)“隔代亲”家庭
11)“跨代传承”家庭
12)永续传承型需求
13)拒绝接班型家庭+股权激励
14)拒绝接班型家庭+股权退出
15)年轻创富一代（个人收入）型人士
16)防挥霍型信托
17)精神传承型需求
18)“族长型”家庭
六、税务风险谈专业（注：税务本身涉及专业内容极多，一般单列课程为宜）
1.国内税收征管环境
1)国家税法体系
2)中国高净值人士税收风险的现状
3)税收合规性的识别：偷税/避税/节税
4)逃避税的法律后果
a)税收惩罚体系：罚与罪
b)税收犯罪的机会成本
c)税收安排扭曲产权关系
5)税收征管：“共同富裕”改变了什么？
6)中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》
7)加税预期：房地产税及其他
2.高净值人士税务风险暴露趋势
1)未来五年的税收征管改革趋势
a)为什么是五年
b)三大趋势
2)举报：私人纠纷税收化（N个案例）
3)征管：“以数治税”在路上（N个案例）
4)中央：重点打击逃避税（N个案例）
5)三大趋势的交叉运用（N个案例）
3.税务筹划的正确方式
1)基本原则
a)提高免税资产额、降低应税资产额
b)提高隐形资产额，降低显形资产额
c)提高安全资产额，降低风险资产额
2)实务案例
a)提高免税资产额：资产配置（股权规划）
b)提高免税资产额：资产配置（业务规划）
c)提高免税资产额：保单规划
d)提高免税资产额：信托基金
e)提高免税资产额：身份规划
f)提高免税资产额：综合规划
g)提高安全资产额：影星的启示
h)提高安全资产额：房地产税专题
i)提高隐形资产额：保单规划+信托基金
j)提高隐形资产额：信托基金
4.“砖家方案”解析
1)似是而非的“砖家方案”（若干案例及其解析）
2)客户的挑战：识别专业能力的能力
3)从业人员的挑战：税务展业的合规性与专业性
七、统筹规划选信托
1.统筹规划的意义
2.信托架构专题
1)信托传承的法律依据
① 信托财产独立
② 信托受益权专属
③ 信托分配定制
④ 信托权力灵活
⑤ 信托生效的必要条件
2)家族信托架构设计五步法
a)信托效力
① 信托法域
② 信托有效
③ 信托目的
b)信托当事人
① 委托人选择
② 受托人选择
③ 受益人设置
④ 投资顾问选择
⑤ 投资指令人遴选
⑥ 保护人/监察人设置
c)信托财产
d)信托权益
① 信托投资权
② 信托受益权
③ 信托执行权
④ 监督救济权
⑤ 信托变更权
e)信托税费
3)家族信托合同讲解
① 信托目的
② 信托生效与信托期限
③ 信托财产及其交付
④ 信托当事人及其权利义务
⑤ 信托财产的管理及运用
⑥ 信托收益权
⑦ 信托费用
⑧ 信托变更与终止
⑨ 信息披露
⑩ 信托分则：个性化条款的集中归纳
⑪ 信托合同附件：存续管理的重点
3.房地产信托、股权信托、慈善信托理论与实务
1)家族信托架构设计的万能公式
a)信托五要素
① 信托效力
② 信托当事人
③ 信托财产
④ 信托权益
⑤ 信托税费
2)非上市股权信托实务
b)谈股权信托，必须熟悉家族企业争产痛点
① Gucci家族兴衰史
② 双汇废太子事件
c)股权信托的基本架构
d)股权信托如何置入信托
① 标的筛选
② 过户流程：新设、并购还是重组
③ 股权过户税费问题及其应对
④ 恶意税务筹划的风险
e)统筹规划——股权信托的综合架构设计
f)不可忽视！内地股权信托的缺陷
g)内地股权信托实务案例
① 案例A：婚姻隔离+股权传承
② 案例B：债务隔离+股权传承
③ 案例C：后代约束+股权传承+税务筹划+资产配置
3)上市公司股票信托实务
h)上市公司股票信托的基本架构
① 股票减持型信托
② 股票传承型信托
i)股票置入信托的程序与制约
① A股股票交易程序
② 证券交易规则制约
j)股票信托中的税费问题
k)股票信托实务案例
① 某上市公司减持型股票信托
② 欧普照明实控人股票信托
l)股票信托的缺陷
m)股票信托，不仅是信托公司的信托
① 姚记扑克实控人的资产架构
② 广义的股票信托
4)不动产信托实务
n)不动产信托的基本架构
① 自然人名下的不动产
② 非房企业名下的不动产
③ 房地产企业名下的不动产
④ 身前不动产信托
⑤ 遗嘱不动产信托
o)不动产信托的税费问题
p)信托如何管理不动产
q)不动产信托受益方式
r)不动产信托中的公私联动
s)不动产信托实务案例
5)慈善信托实务
t)公益慈善：共同富裕的新焦点
① 共同富裕中的三次分配
② 财富管理中的慈善趋势
③ 慈善与资产配置
④ 慈善与家族传承
u)为什么选择慈善信托
① 高净值人士的慈善需求
② 共同富裕下的新慈善要求
③ 慈善工具的优劣势比较
④ 慈善信托的特征：独立性、公益性、灵活性、监督机制与参与性
v)慈善信托的税收抵扣问题
w)慈善信托实务案例
① 案例1：慈善信托作为家族治理平台
② 案例2：慈善信托与公益基金会的联动
③ 案例3：慈善信托与家族定向慈善
④ 案例4：慈善信托、家族信托与私人财富的联动
4.统筹规划实务案例
1)家企结合型财富规划
2)家族资产统筹规划（上市+非上市+不动产+资管）
八、小结
1.财富管理的顶层设计
2.财富风险KYC常用工具分享和解读
1)高净值客户财富安全风险KYC工具
2)家族信托架构设计图
3)常用财富保全工具比较
[本大纲版权归老师所有，仅供合作伙伴与本机构业务合作使用，未经书面授权及同意，任何机构及个人不得向第三方透露]
课程名称：《财富传承：风险与解决之道》
主讲：蒲嘉杰老师3-42课时
课程背景：
财富传承是财富管理行业的“皇冠上的明珠”，私人银行业务中，财富传承服务已成为兵家必争之地，家族信托、保险、保险金信托等工具方兴未艾，更是为行业发展和服务多元化提供了诸多抓手。本课程旨在以《民法典》为切入点，系统剖析高净值人士财富法律风险及其防控策略，培育学员系统化、模块化的展业能力。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1.形成财富法律风险管理的系统化思维；
2.获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；
3.透过若干案例，掌握不同财富法律风险的金融工具解决方案
课程对象：银行客户及客户经理
授课方式：讲解、案例、互动
课程大纲/要点：
引言：财富风险的顶层框架
一、继承风险谈案例
1.财富继承十道关
1)第一关：遗产知多少？
2)第二关：法定继承问题
3)第三关：“无常”的财富流失
4)第四关：遗嘱无效的N个案例
5)第五关：遗产管理人
6)第六关：财产过户
7)第七关：“父债”要不要“子偿”
8)第八关：遗产需扣税
9)第九关：继承与婚姻的交织
10)第十关：遗产的实际控制人
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)关注意外风险型人士
2)幸福晚年和财富传承兼顾型需求
3)单子女+内地家庭+企业传承型需求
4)关注意外风险型人士
5)幸福晚年和财富传承兼顾型需求
6)单子女+内地家庭+企业传承型需求
7)单子女+跨境家庭+企业传承型需求
8)多子女（同父母）+配偶共识+内地家庭+企业传承型（单方享有企业）需求
9)多子女（同父母）+配偶分歧型家庭
10)多子女（非同父/母）+复杂关系家庭
11)中年拟二婚+婚前有子女人士
12)中年二婚+婚内无子女+婚前有子女家庭
13)中年二婚+婚内有子女+婚前有子女家庭
14)“中年得子”家庭
15)“老年得子”家庭
16)主投房产家庭
17)遗嘱部分无效风险规避型需求
18)子女旅居海外+一代国内养老型家庭
19)旁系传承人士
二、婚姻风险谈比例
1.婚姻风险的高频问题
1)第一问：哪些是夫妻共同财产
2)第二问：隐瞒的代价
3)第三问：出轨的代价
4)第四问：处分夫妻财产必须配偶同意吗？
5)第五问：婚姻与刑事风险的交织
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)婚姻隔离认知盲区型家庭（法定继承、盲目赠与）
2)子女婚姻隔离，赠与/遗嘱够吗？
3)子女婚姻隔离，保险够吗？
4)一方出国陪读型家庭
5)拟离婚型（婚内有子女）家庭的另类分割
6)“（拟）假离婚”家庭
7)年轻创富一代（个人收入）型人士
8)年轻创富一代（经营收入）型人士
9)二代创业型家庭的财富隔离规划
三、债务风险谈后果
1.债务风险的常见形态
1)人企混同
2)夫妻混同
3)家庭混同
4)刑事债务
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)创业融资型家庭
2)负债经营型家庭
3)家企混同型家庭
4)强强联姻型家庭的财富保全需求
5)保单传承型家庭的债务隔离需求
四、代持风险谈人性
1.代持的苦恼
1)代持和证据
2)代持无效
3)代持回归成本
4)代持人本身出险
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)保单营销案例
2)家族信托营销案例
3)保险金信托营销案例
五、后代风险谈愿景
1.后代风险的表现形式
1)挥霍风险
2)能力问题
3)代际冲突：经营思路差异
4)代际冲突：权力冲突
5)继承人权益冲突
6)后代生活保障
2.家族信托/保单/保险金信托营销场景
1)多子女（同父母）+配偶共识+一碗水端平+金融资产传承型家庭
2)多子女（同父母）+配偶共识+一碗水端平+涉及企业传承型家庭+仅提供金融资产传承服务
3)多子女（同父母）+配偶共识+内地家庭+企业传承型（多方共有企业）需求
4)多子女（同父母）+配偶共识+跨境家庭+企业传承型需求
5)多子女（同父母）+配偶冲突型家庭
6)单亲家庭
7)子女冲突型家庭
8)子女残缺型家庭
9)“遗嘱”附义务型需求
10)“隔代亲”家庭
11)“跨代传承”家庭
12)永续传承型需求
13)拒绝接班型家庭+股权激励
14)拒绝接班型家庭+股权退出
15)年轻创富一代（个人收入）型人士
16)防挥霍型信托
17)精神传承型需求
18)“族长型”家庭
六、税务风险谈专业（注：税务本身涉及专业内容极多，一般单列课程为宜）
1.国内税收征管环境
1)国家税法体系
2)中国高净值人士税收风险的现状
3)税收合规性的识别：偷税/避税/节税
4)逃避税的法律后果
a)税收惩罚体系：罚与罪
b)税收犯罪的机会成本
c)税收安排扭曲产权关系
5)税收征管：“共同富裕”改变了什么？
6)中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》
7)加税预期：房地产税及其他
2.高净值人士税务风险暴露趋势
1)未来五年的税收征管改革趋势
a)为什么是五年
b)三大趋势
2)举报：私人纠纷税收化（N个案例）
3)征管：“以数治税”在路上（N个案例）
4)中央：重点打击逃避税（N个案例）
5)三大趋势的交叉运用（N个案例）
3.税务筹划的正确方式
1)基本原则
a)提高免税资产额、降低应税资产额
b)提高隐形资产额，降低显形资产额
c)提高安全资产额，降低风险资产额
2)实务案例
a)提高免税资产额：资产配置（股权规划）
b)提高免税资产额：资产配置（业务规划）
c)提高免税资产额：保单规划
d)提高免税资产额：信托基金
e)提高免税资产额：身份规划
f)提高免税资产额：综合规划
g)提高安全资产额：影星的启示
h)提高安全资产额：房地产税专题
i)提高隐形资产额：保单规划+信托基金
j)提高隐形资产额：信托基金
4.“砖家方案”解析
1)似是而非的“砖家方案”（若干案例及其解析）
2)客户的挑战：识别专业能力的能力
3)从业人员的挑战：税务展业的合规性与专业性
七、统筹规划选信托
1.统筹规划的意义
2.信托架构专题
1)信托传承的法律依据
① 信托财产独立
② 信托受益权专属
③ 信托分配定制
④ 信托权力灵活
⑤ 信托生效的必要条件
2)家族信托架构设计五步法
a)信托效力
① 信托法域
② 信托有效
③ 信托目的
b)信托当事人
① 委托人选择
② 受托人选择
③ 受益人设置
④ 投资顾问选择
⑤ 投资指令人遴选
⑥ 保护人/监察人设置
c)信托财产
d)信托权益
① 信托投资权
② 信托受益权
③ 信托执行权
④ 监督救济权
⑤ 信托变更权
e)信托税费
3)家族信托合同讲解
① 信托目的
② 信托生效与信托期限
③ 信托财产及其交付
④ 信托当事人及其权利义务
⑤ 信托财产的管理及运用
⑥ 信托收益权
⑦ 信托费用
⑧ 信托变更与终止
⑨ 信息披露
⑩ 信托分则：个性化条款的集中归纳
⑪ 信托合同附件：存续管理的重点
3.房地产信托、股权信托、慈善信托理论与实务
1)家族信托架构设计的万能公式
a)信托五要素
① 信托效力
② 信托当事人
③ 信托财产
④ 信托权益
⑤ 信托税费
2)非上市股权信托实务
b)谈股权信托，必须熟悉家族企业争产痛点
① Gucci家族兴衰史
② 双汇废太子事件
c)股权信托的基本架构
d)股权信托如何置入信托
① 标的筛选
② 过户流程：新设、并购还是重组
③ 股权过户税费问题及其应对
④ 恶意税务筹划的风险
e)统筹规划——股权信托的综合架构设计
f)不可忽视！内地股权信托的缺陷
g)内地股权信托实务案例
① 案例A：婚姻隔离+股权传承
② 案例B：债务隔离+股权传承
③ 案例C：后代约束+股权传承+税务筹划+资产配置
3)上市公司股票信托实务
h)上市公司股票信托的基本架构
① 股票减持型信托
② 股票传承型信托
i)股票置入信托的程序与制约
① A股股票交易程序
② 证券交易规则制约
j)股票信托中的税费问题
k)股票信托实务案例
① 某上市公司减持型股票信托
② 欧普照明实控人股票信托
l)股票信托的缺陷
m)股票信托，不仅是信托公司的信托
① 姚记扑克实控人的资产架构
② 广义的股票信托
4)不动产信托实务
n)不动产信托的基本架构
① 自然人名下的不动产
② 非房企业名下的不动产
③ 房地产企业名下的不动产
④ 身前不动产信托
⑤ 遗嘱不动产信托
o)不动产信托的税费问题
p)信托如何管理不动产
q)不动产信托受益方式
r)不动产信托中的公私联动
s)不动产信托实务案例
5)慈善信托实务
t)公益慈善：共同富裕的新焦点
① 共同富裕中的三次分配
② 财富管理中的慈善趋势
③ 慈善与资产配置
④ 慈善与家族传承
u)为什么选择慈善信托
① 高净值人士的慈善需求
② 共同富裕下的新慈善要求
③ 慈善工具的优劣势比较
④ 慈善信托的特征：独立性、公益性、灵活性、监督机制与参与性
v)慈善信托的税收抵扣问题
w)慈善信托实务案例
① 案例1：慈善信托作为家族治理平台
② 案例2：慈善信托与公益基金会的联动
③ 案例3：慈善信托与家族定向慈善
④ 案例4：慈善信托、家族信托与私人财富的联动
4.统筹规划实务案例
1)家企结合型财富规划
2)家族资产统筹规划（上市+非上市+不动产+资管）
八、小结
1.财富管理的顶层设计
2.财富风险KYC常用工具分享和解读
1)高净值客户财富安全风险KYC工具
2)家族信托架构设计图
3)常用财富保全工具比较
[本大纲版权归老师所有，仅供合作伙伴与本机构业务合作使用，未经书面授权及同意，任何机构及个人不得向第三方透露]
