课程背景：
财富传承是财富管理行业的“皇冠上的明珠”，私人银行业务中，财富传承服务已成为兵家必争之地，保险金信托作为“保险+信托”的复合工具，将两项工具取长补短，更是为行业发展和服务多元化提供了诸多抓手。本课程旨在向员工深度剖析保险金信托的功能、以及相关实战案例。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1.形成财富法律风险管理的系统化思维；
2.获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；
3.透过若干案例，掌握不同财富法律风险的保险金解决方案。
课程对象：银行/保险机构客户及客户经理
授课方式：讲解、案例、互动
课程大纲/要点：
引言：高净值人士财富风险一览
1.投资风险
2.产权风险
1)继承风险
2)婚姻风险
3)债务风险
4)代持风险
5)后代风险
3.税务风险
1)交税的苦恼
2)不交税的烦恼
一、保险与信托的传承功能
1.保险 v 信托：长板和短板
2.保险 + 信托：融合的魅力
二、保险金信托=精准传承
三、财富继承十道关
1.第一关：遗产知多少？
2.第二关：谁是继承人？
3.第三关：继承与婚姻的交织
4.第四关：“无常”的财富流失
5.第五关：遗嘱无效的N个案例
6.第六关：“父债”要不要“子偿”
7.第七关：税项
8.第八关：遗产管理人？民法典的新课题
9.第九关：遗产过户的种种挑战
10.第十关：继承后的“代理人问题”
四、保险金信托应用场景之精准传承
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.一碗水这样端平：一位企业家的保险金信托规划
2.杭州保姆纵火案的启示：我需要这样一个信托
3.保险理赔是谁的：我需要保险金信托的精准传承功能
4.精准传承：保险 + 信托 = 更确定的传承
5.隔代投保：保险 + 信托，让老太太更安心
6.养老传承两不误：一对老夫妇的保险金信托
7.遗嘱的缺陷，保险金信托的补台
8.遗嘱附义务，不如信托附条件
五、保险金信托=婚姻隔离
六、夫妻共同财产
1.哪些是夫妻共同财产
2.世上难买后悔药：不经意间的夫妻混同
3.离婚分割：破财不消灾
七、婚姻风险与税务/刑事风险的交织
八、保险金信托应用场景之婚姻隔离
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.送嫁妆不如送保险
2.子女婚姻隔离，保险够吗？
3.再婚前，夫妇俩为什么要做保险金信托？
4.婚姻中的尊严：保险金信托的价值
5.陪读母亲的财富保障安排
6.好心分手：信托的定纷止争
九、保险金信托=债务隔离
十、债务风险的常见形态
1.家企混同
2.夫妻混同
3.家庭混同
十一、保险金信托应用场景之债务隔离
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.我要稳稳的隔离：保险金信托是答案
2.保险 + 信托：民营企业家给家庭的安全垫
3.疫情的启示：我需要一个保险金信托
4.融资之前：我先做一个保险金信托
十二、保险金信托=妥善代持
十三、代持的苦恼
1.代持和证据
2.代持人本身出险
3.代持人的连带风险
十四、保险金信托应用场景之妥善代持
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.代持回归怎么做：保险金信托来帮忙
2.代持资产怎么管：信托 + 保险 = 保障
十五、保险金信托=后代约束
十六、后代风险的表现特征
1.代际冲突：一代与二代的经营思维差异
2.代际冲突：一代与二代的财产控制权冲突
3.继承人冲突：财产控制权冲突
4.继承人风险：财产管理不善的风险
5.继承人风险：挥霍财产的风险
十七、保险金信托应用场景之后代约束
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.保险 + 信托：分业不分家
2.大胆创业，失败还有它：保险金信托的安全垫功能
3.细水长流的保险金信托：我传承的应该是“爱”，不是“害”
十八、保险金信托=税务合规（税务风险单独成篇即有海量内容，此处采用简讲课纲）
十九、“共同富裕”和高净值人士税务风险
1.财富的常态
1)税务安排扭曲产权关系
2)税务惩罚：罪与罚
2.高净值人士常见逃避税6大雷区
1)隐瞒收入
2)虚列成本
3)阴阳合同
4)税收洼地
5)转移利润
6)关联交易
3.未来五年的税务稽查趋势
1)“私人纠纷”税收化
2)“以数治税”在路上
3)重点打击“逃避税”
二十、合法节税的三个路径
1.提高免税资产额，降低应税资产额
2.提高安全资产额，降低风险资产额
3.提高隐形资产额，降低显形资产额
二十一、保险金信托应用场景之税务合规
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
1.三个路径，一次实现：保险金信托
2.税收扭曲的代持关系：保险金信托来修复
3.继承中的税与债：我选择保险金信托
二十二、小结
1.财富管理的顶层设计
2.若干常用展业工具分享
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