信用风险与商帐管理实践
为何学习：
在面临激烈市场竞争，企业信用、社会信用体系和法律环境尚未健全的今天，企业要么存货积压，要么应收账款大量增长或过期，要解决这些问题的方法之一是，发现客户,分析与管理客户以及客户的客户的信用问题, 斯顿企管倾力打造本课题，将渊博的理论知识、丰富的实践经验融于案例讨论之中，两天培训使您如沐春风，意犹未尽之感，您的风险管理能力与技巧将迅速提高
课程亮点：
这是集成多家实战公司实际信用管理工作的集体结晶成果，分别从财务角度，市场角度，信用管理角度，法律的角度对应收帐款管理工作提出了不同的见解，并且提供了大量的分析工具和工作表格。
培训收益：
了解企业信用管理体系
全面认识商帐管理及催收的重要性
掌握应收帐款管理的基本技能
掌握商帐催收的基本原则和指导思想
熟悉呆坏帐产生的原因和解决办法
掌握应对拖延付款的基本技巧
掌握催收技巧及相关法律工具
培训对象：
总经理，副总经理，财务总监/经理，销售总监/经理，信用经理，应收帐款会计
课程内容：
• 第一篇 、对信用管理的再认识
• 第二篇、信用管理的组织与制度
• 第三篇、企业客户信用调查
• 第四篇、应收帐款债权保证体系
• 第五篇、应收帐款的追收技术
• 第六篇、应收帐款管理的关键工具
• 第一篇 、对信用管理的再认识
模块一、企业赊销的常见误区和整体解决方案
1. 目前有些企业的赊销为何会失败
2. 中国的赊销环境
3. 企业面临的赊销风险
4. 什么是信用风险？它有哪些表现形式？
5. 赊销的费用
6. 以新的视角去看待赊销问题
7. 如何在销售工作中提高风险意识？
8. 信用管理职能设置上的误区
9. 企业呆帐产生的原因分析
10.客户的延迟付款对企业销售的影响
11.赊销业务流程
12.双链条全过程控制方案
13.案例教学：某民营企业信用风险诊断方案和诊断方法
第二篇 、信用管理的组织与制度
模块二、如何设立信用管理部门和建立信用管理体系
1. 制造业工业企业信用管理部构成
2. 小型企业信用管理职能设置
3. 信用管理部门的职责
4. 常见的信用管理工作岗位
5. 信用管理人员的配备数量
6. 信用部与其他部门的协调
7. 信用管理的信息化
8. 客户类信息
9. 业务类信息
10.财务类信息
11.信用管理信息系统的功能
模块三、企业信用政策的编制
- 典型信用政策类型
- 放宽还是收紧企业信用政策
- 信用政策类型的影响因素
- 信用政策类型选择
- 现金折扣
- 拖欠罚金
- 结算回扣
- 分期付款
- 新客户信用政策
- 导致信用政策失灵的错误观念
- 企业信用政策编制样本
*一跨国公司公司全套资料参考模块四、应收帐款管理方法和系统- 总量控制法
- 影响应收帐款水平的因素
- 应收帐款的合理持有规模
- 利润最大化法
- 帐龄管理法
- 帐龄分析象限图（客户）
- 应收帐款监控指标体系
- 监控报告
- 应收帐款管理系统
- 收款工作的考核标准和检查制度
- 信用管理整体解决方案
模块五、 应收帐款目标管理- 应收帐款目标管理
- 目标管理的责任划分
- 目标管理的要求
- 量化信用政策与目标（DSO）
- DSO计算方法
- 货款回笼月计划的计算
- 目标管理的程序和时间节点
模块六、信用管理流程建设- 信用管理流程纵览
- 制定信用规范
- 制定信用规范：流程
- 制定信用规范：信用政策
- 应收帐款 - 最佳实践目标
- 基础数据的设定
- 订单输入程序
- 销售发货程序
- 销售台帐
- 销货退回及其处理
第三篇：企业客户信用调查模块七、如何预防商业欺诈和陷阱1. 常见的商业欺诈和陷阱2. 商业欺诈和陷阱的一般手法3. 商业欺诈和陷阱的预防方法4. 不诚实商人愿意从事哪些行业5. 业务员需要特别警惕的几种情况6. 识别商业欺诈的表象特征7. 案例：四川长虹诈骗案模块八、客户信用和价值评估1.信用征信的种类与时机2.信用评估的基本类型3. 信用评估的基本方法4.对企业评估客户的几个基本观点5.企业评估客户信用的注意事项6.评估客户信用的三个层次7.信用等级模型8.交易价值模型模块九、授信程序与客户信用额度控制1. 选择新客户时，如何确定其合法身份2. 分销商的风险识别要点3. 大客户的风险识别要点4. 确定信用额度的四种常用方法：营运资产法、销售量法、回款额法、心理速算法5. 非成熟区域风险投入与市场开拓的关系6. 如何确定信用期限7. 典型授信流程设计8. 内部额度控制方法及授信流程9. 诚信经销商可控范围内的风险投入与公司总部的适当授权的可行性探讨10.定单处理系统与发货控制流程11.信用额度和信用期限定期审核、调整及撤销方法12.授信管理流程的相关文件范本：额度申请表、额度确认函、拒绝函、额度调查表等第四篇：应收帐款的债权保证体系模块十讲、 应收帐款财务管理- 应收帐款的核算
- 应收帐款的回收和销帐
- 应收帐款的客户确认
- 坏帐的核销
- 应收帐款的报告体系
模块十一、帐期内应收帐款的提醒技巧1. 帐期内应收帐款管理流程2. 客户付款的习惯和类型3. RPM过程监控法4. 对帐制度5. A/R会议法：如何实施内部应收帐款提醒6. 发票管理7. 处理客户投诉和争议帐款8. 客户拖欠借口和理由有哪些，如何应对9. 如何防止客户的延迟付款第五篇：应收帐款的追收技巧模块十二、逾期帐款的催收政策与流程1. 产生逾期帐款的原因2. 账龄与追帐成功的相关性3. 收帐前的准备4. 收帐的基本要领5. 克服催帐的不安心理6. 催帐礼仪7. 常见债务人心理与要领8. 催帐的基本技能9. 催帐人员的素质要求10.债务分析技术的应用11.制定合理的催帐政策：催帐政策与客户关系12.催帐程序：一般催帐程序、特殊催帐程序、十步催帐法13.帐款回收进度表模块十三、常规催帐技巧1. 电话催帐技巧2. 打电话的积极心态3. 打电话的最佳时间4. 如何找到关键联系人5. 电话的措辞和语气6. 电话催帐日志7. 催帐信的写法8. 催帐信样本：首次提醒信、第二次提醒、第三次提醒和律师函等9. 面访技巧10.练习：电话催帐技巧实战训练模块十四、不良帐款的催收技巧1. 要善于找到欠款人的“弱点”进攻2. “等待”不会收回欠款3. “威慑”并不是去“违法追帐”4. 胜诉并不意味追回欠款5. “商业制裁或停止服务”是对付经常拖欠客户的好方法6. “妥协和果断”是避免损失扩大的必要策略7. 组合追帐策略8. 针对不同类型企业的追帐技巧9. 不同追帐阶段技巧10.不同追帐方式的注意事项11.怎样利用第三方代理追帐12.对付呆帐的十种技巧第六篇：应收帐款管理的关键工具模块十五、合同和结算风险防范1. 合同签订注意事项和技巧2. 信用条款协商要点3. 合同管理与完备债权文件4. 合同实施的跟踪监控5. 典型的票据欺诈手段6. 票据风险防范技巧7. 选择合适的结算方式8. 案例讨论：某企业在合同签订和合同管理方面的经验模块十六、收帐必须掌握的法律常识1. 定金、违约金与损害赔偿的适用2. 所有权保留3. 债权转让与债务承担4. 公司法5. 需要了解的两个罪名6. 民事诉讼法7. 民事诉讼法8. 管辖法院9. 支付令10.诉讼保全11.担保方式最后的提示1. 建立业务台帐2. 业务台帐的稽核3. 应收帐款的对帐和确认4. 回款销号5. 规范合同管理6. 建立客户档案7. 实行应收帐款目标管理8. 重点客户应收帐款的清理与跟踪9. 逐步实行信用管理制度辅助资料1. 案例：共有50余案例供学员选择使用2. 有一套信用调查报告供参考3. 有一家知名企业的全套信用资料供参考4. 有各式信用管理表格供学员参考5. 有训前调查问卷一套6. 有训后测试题两套供检验学习情况与公司的信用管理情况
- 应收帐款的核算
- 信用管理流程纵览
- 应收帐款目标管理
- 总量控制法
