内部控制与风险管理大纲
Internal Controland Enterprise Risk Management
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为何学习：
无论您的公司是否在美国上市，科索框架、萨班斯法案、企业风险管理、与第五号审计标准所规定的控制方法，都值得我们财务管理工作者学习的有效工作方法， 对于在美国的上市的公司来说，如何经济，有效地实施内部控制与这些规定与法律，更是我们面临的一个长期的挑战，其中必然要求我们培训一大批专业的风险评估专家与关键控制设计专家，从而保证我们的公司持续稳定地增长，符合内部控制的设计标准与运行标准
学习受益：
☆掌握跨国公司内部控制最新实践
☆学习公司控制的基本控制方法
☆洞察核心工具-企业风险评估
☆掌握公司程序建立中的关键控制点 ☆影响财务报表质量的11个因素
☆掌握重大缺陷与实质性缺陷的差异
☆如何依靠执行力,有效落实内部控制体系
参加对象：
总经理、副总经理、各个部门总监/经理、首席执行官/首席财务官、财务总监、财务经理、会计经理、内部审计经理、内部总稽长、区域控制长
培训关注：
◆从实战咨询专家处快速掌握风险防范技术
◆在中国本土学习国际公司的内部审计方法
◆各类国内与国际企业实践佳例分享
◆与同业人士交流工作经验与心得
◆在有限的研讨会期间, 所有参与者都能亲自上马, 溶理论, 工具与实际案例于一体. 特聘讲师：
拥有30年跨国公司财务管理经验，10年培训师经验。 曾先后在世界级的制造业从事财务管理工作，先后为三家在美国上市的公司提供萨班斯法案的辅导工作，早在1996年承担在国内推广COSO任务，对COSO-SOX-ERM-BPR的实际
实施有着丰富的实际工作经验
课程大纲(简)：
总目录
第一部分：企业为何要进行内部控制
第二部分：COSO定义的内部控制内容
第三部分：SOX的背景与内容
第四部分：ERM的定义与内容
第五部分:内部流程设计技能训练
第六部分:内部控制的关键技能训练
第七部分:如何开展有效的内部审计
第八部分:制造企业内部控制关键点
第九部分: 内部控制的最后保证- 对帐技术
第一部分：企业需要内部控制的因素分析
企业治理模式分析
信息不对称分析
人的舞弊心理分析
公司管理层的危机分析
第二部分：COSO定义的内部控制内容
COSO 的背景与内容
COSO实践与测试案例
第三部分：SOX的背景与内容 ◆ SOX的最新发展 SOX 的内容
SOX 的实施方法，
第四部分：ERM的定义与内容
COSO与ERM的关系，
ERM的八个构成部分，练习与案例
ERM的实施方法
事件的识别
识别事件的技术
识别事件的案例研究
内部控制的核心技术-风险评估
ERM 如何成为公认分析工具
风险的定义与种类
风险的可能性与危害性
具体工作岗位风险练习
两个层次的评估
公司层次评估
作业层次的业务评估
如何有效确定关键的点
确定关键控制点的练习
信息与交流
信息与交流的方式
第五部分:内部流程设计技能训练
流程绘制的基本要求
如何记录流程
流程描述要详细到何种程度?
流程设计的有效性
流程运行的有效性
电子表格控制的有效性
手工控制与自动控制的有效性比较
IT内部控制介绍
流程绘制的案例 流程绘制的练习
练习的评价
第六部分:内部控制的关键技能训练
如何确定会计科目与重点流程
关键控制点与缺陷的种类
控制矩阵的制作
如何确定抽样的数量
访 谈 技 巧
穿行测试
内控流程文档制作
第七部分:如何开展有效的内部审计
如何确定审计目标
如何确定审计范围
如何制定审计计划
如何创造友好的工作环境
进行审计的各项技术：
---- 望， 闻， 问，切 审计的案例分析 访谈大纲的设定
访谈的技术演练
内部控制问卷设计
第八部分:制造企业内部审计与控制关键点
公司层面
人力资源
信息系统；
运做层面
银行帐户
销售管理
采购管理
生产管理
存货管理；
成本管理；
物流管理；
企业战略；
预算管理；
危机管理
第九部分: 内部控制的最后保证- 对帐技术
对帐的定义
对帐的标准
对帐的技巧
对帐的案例
对帐中的暗示信号
u温馨提示：
注意：课题的基本思路:审计----内部控制----风险分析----危机管理 包括：审计技术—风险分析技术---SOX404风险分析，提供最新、最实用的风险分析方法。
| Why to study：
It does not matter whether or not yourcorporation is listed in The states, it is quite necessary for all financialmanagement staffto study the workingcriteria defined in the COSO、SOX404 、ERM &No.5auditing Standards for those which are listed in the states , it is really agreat challenge to implement all criteria and law economically and effectively, the great number of riskassessment and key control analysis experts are wanted by the businessenterprise, so that your corporation could go on steadily and in compliancewith the designed and operation criteria.
Benefit：
To masterlatest IC practice from MNC Tolearn the fundamental practical control criteria
To understandthe risk assessment skill Tomaster the key control point in process mapping
Eleven factors AffectingFinancial statements
The difference between significant and material deficiency
statement quality
How to implement the IC by executive force
Who should attend:CEO,CFO, General manager, VP, Directors from all department, Financial manager,accounting manager, Internal auditing manager, area controller etc. TrainingFocus
◆ To learn risk prevent skill from practical experts
◆Tolearn international corporation internal auditing skill in China
◆Various Cases Study from FamousEnterprisefrom home and abroad
◆Share experiences from othercompany experts ◆Theseminar could integrate the theory,tool and real life work into one case inthe limited times Senior trainer
He has engaged the financial work for twenty-twoyears old, and has been a trainer for more than ten years, and had five yearsinternal control experience at SGM and Delphiof the states. He has provided consulting work for three New York listed Corporation.
Outline：
Content
Model One: The reasons required for Internal Control
Model Two: Content and Samples Of COSO
Model Three: SOX Background and Content
Model Four: ERM Definition and Content
Model Five: BPR Design Skills Practices
Model Six: Key Skills Exercises Required in InternalControl
Model Seven: Ways to carry the internal Auditings
Model Eight: Key Control Points for theManufacturing Enterprises
Model Nine: Last Resorts for internal Control –Recon
Model One: Reasons required for Internal control
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