《制造业税务筹划及风险控制》提纲
课程背景：
随着我国税制的进一步完善和税收征管力度的不断加强，企业由于其经营活动的复杂性，对于规范税务活动和降低税负更显重要和必要。而合理避税与纳税筹划，以及税务风险的有效防范，正是规范税务活动和降低税负不可替代的重要举措。
课程收益：
近年来，国家出台了一系列财税新政策，并增强了税收征管力度，从而使企业的税收成本不断上升。对于如何合法有效地应用避税与纳税筹划技巧，采取税务风险防范措施，切实操作好这一税赋空间，以达到降低企业税负的目的，以及进一步提高企业管理层的合理避税与涉税风险防范实操能力，是本课程的主要收益。
课程时间：1天，6小时/天
授课对象：中高层、财务人员和相关岗位
授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结
课程内容：
导入企业管理者必备的十大实施理念
第一讲 制造业生产环节的纳税筹划
一、来料加工与进料加工筹划
二、自产自销与委托加工筹划
▲本讲互动与答疑
第二讲 制造业销售环节的纳税筹划
一、销售结算时间确立的纳税筹划
二、销售额确立的纳税筹划
三、销售方式确立的纳税筹划
四、销售机构设置的纳税筹划
五、销售价格确立的纳税筹划
▲本讲互动与答疑
第三讲制造业增值税筹划
一、纳税人身份选择的增值税筹划
二、分散经营的增值税筹划
三、联合经营的增值税筹划
四、四挂靠的增值税筹划
五、中小企业如何充分应用增值税优惠政策
六、采购的增值税筹划
七、销售的增值税筹划
八、不动产买卖的增值税筹划
▲本讲互动与答疑
第四讲制造业所得税筹划
第四讲制造业所得税筹划
一、企业所得税筹划技巧
二、企业所得税政策的应用
▲本讲互动与答疑
第五讲制造业生产经营税务筹划
一、存货计价的税务筹划
二、折旧的税务筹划
三、坏账准备处理方法的税务筹划
四、费用分摊的税务筹划
▲本讲互动与答疑
第六讲税务风险控制
一、建立基础信息系统
二、建立纳税风险预测与控制系统
三、制定风险控制流程，设置风险制点
四、重点关注企业重大事项，跟踪监控风险
五、规划税务风险应对策略
▲本讲互动与答疑
第七讲 税务风险管理与防范
一、企业税务风险管理的含义
二、企业税务风险管理的环境
三、企业税务风险管理的目标
四、企业税收管理的基本目标是防范税收风险创造税收价值
五、企业税收管理的基本构架分析
六、企业税务风险管理制度的主要内容
七、企业税务风险管理的组织
八、企业税务风险管理机构的主要职责
九、税务部门税收征收管理对企业税收管理的影响
十、企业税务风险的表现形式
十一、企业税收风险的类别及原因
十二、企业税收风险管理的基本方法
十三、营改增后集团“资金池”管理中的税收风险及管控策略
十四、资本交易项目中的税务风险与防范
▲本讲互动与答疑
第八讲案例分析
案例 某制造企业税务筹划要点
第九讲全面互动答疑与课程总结
