【课程收益】：
课程主要解决工程施工企业在业务操作实务与工作流程中，需要特殊关注的风险问题，重点对施工企业（项目）风险防范的实践进行解析，为学员提供风险防范工作的应对工具；
【培训对象】：
工程施工类企业主、各条线中高层负责人、项目负责人、内审内控内审监察等负责人、财务法务负责人等
【培训时间】：
2天（12小时）
【课程大纲】：
引子（企业风险管理三道防线的案例）
第一章 企业经营面临的风险与识别暨管理手段
第一节 企业内部控制规范与风险管理要点
一、企业内部控制实践经历的不同阶段
二、企业全面风险管理的基本框架示意图
三、企业实施内部控制的性质与范围
四、企业实施内部控制与管理制度的密切关系
五、企业内部控制的基本逻辑与风险分析
六、企业内部控制实务涉及的主要内容
案例：标杆企业的组织结构及风险管控职能设计
第二节企业风险评估和风险管理手段
一、对企业的内外部环境和设定的经营目标进行分析
二、对各个业务流程进行分析（环境-à目标-à-风险)
三、工程施工项目面临的风险与要点解析
四、对企业流程运作的现行实际情况进行全面排查和摸底
五、对流程的运作方式和风险点的设置和控制方式进行优化
六、对企业流程运作的现行实际情况进行全面排查和摸底
七、企业内部控制实现的手段与方式
案例：**集团风险管理组织架构图
第二章 各个业务条线的风险识别与风险控制措施暨防范
第一节 决策与勘察设计阶段的风险识别与风险控制
一、建设投资项目决策阶段审查的四大内容
二、建设投资项目前期决策中存在的三大主要风险问题
三、建设投资项目勘察设计阶段审查的四大内容
第二节 建设工程项目造价的风险识别与风险控制
一、工程造价--建筑安装工程费用暨案例解析
二、工料单价法计价的工程费用基本计算程序暨案例解析
三、综合单价法计价的工程费用基本计算程序暨案例解析
附：关于人工消耗量和价格的确定
附：关于材料消耗量和价格的确定
附：机械消耗量和价格的确定
附：行车干扰影响的调整
附：市政工程消耗量定额使用的其他要点
案例：某某市政项目分项工程(概)预算表
案例：某某市政工程消耗量定额及全费用基价表勘误表
小结：市政工程计量过程中的“算量”注意的八大“地方”
综合案例：某EPC项目施工阶段发现造价的10个难点与风险点解决参考
后续：工程造价跟踪审查
第三节 建设工程项目招采阶段的风险识别与风险控制
一、建设工程项目招采阶段的审查内容
案例：串标行为的界定
二、项目工程量清单及招标控制价审查的三大方面
案例：不平衡报价
三、建设工程项目投标报价的四大应对措施
四、掌控建设工程项目投标人的两个报价策略
五、把控建设工程项目承包人的报价方法
案例：以最低价中标？
案例：未招标而是采用补充协议方式？
五、注意招标过程中的几个法定时间限制
综合案例：企业项目招标的内审内控三大方面评价
案例小结：招标的四大“控制点”
综合案例：某道路项目工程结算的审核
综合案例：下属A公司在物资采购环节存在舞弊嫌疑审查发现及处理
第四节 工程项目的合同及供应商的风险识别与风险控制
一、工程项目的施工合同的七大审查
案例：合同起草到签约过程法务未直接参予的风险
二、材料、设备购置合同的审查
三、工程项目分包合同的审查
四、工程建设项目合同价款的调整审查
五、合同中的风险分摊原则审查
案例：主体工程施工合同中关于预付款扣回的约定操作性不强
案例：甲控材料合同管理存在缺陷至损失金额2260多万元
案例：部分合同管理不规范
综合案例：项目履约之“财务”方面的风险评价
第五节 项目的工程建设阶段的风险识别与风险控制
一、工程变更、签证的四大审查
案例：工程变更与现场签证的区别
案例：工程变更的分类
案例：工程变更价款的六大审查
案例：工程量变动引起的价款调整
案例：确定变更后项目的单价
案例：工程变更签证的风险
案例：工程变更管理存在不足
综合案例：履约成本之“变更洽商/签证计量/重计量/主材价格”的评定
案例：审查的三大建议
二、工程索赔的五大审核点
案例：索赔价款的六大审查
案例：工程结算审查重要内容——对索赔的反驳
案例：“合同”在不同原因下可索赔的范围
案例：索赔引起的价款调整
案例：不应再因此提出索赔？
案例：发现施工图中的任何错误和异常处理？
案例：审查如何认定此项索赔？
案例：无审图证施工的风险
综合案例：履约工程之“工程质量、工期设备材料数量、品牌、规格”评价
第六节 项目的竣工验收阶段的风险识别与风险控制
实例：您觉得应如何结算？
一、工程项目竣工结算审核的七大依据
二、工程项目竣工结算审核的四大目标
三、工程项目竣工结算审核的四大内容
案例：竣工结算价中分部分项工程费用的综合单价的六大审查
案例：材料价差引起价款的四大审查
案例：材料价差的调整
案例：材料差价引起的价款调整
案例：核减建安工程合同结算金额合计11670.77万元
案例：材料价差的调整审核
四、工程项目竣工决算审查的七大重点
附：工程项目竣工决算七大资料的审核
综合案例：某建设工程项目的工程结算审核
总结：
