企业内部控制与风险管理
课纲（半天）
课程背景
后疫情时期，多数企业现金流严重紧张，甚至面临倒闭的风险，但小部分企业却由于未雨绸缪地制定了风险防控预案，因而在灾害来临时只遭受了很小的损失。
此外，在日常经营中，做好企业内部控制，建设有效的风险管理体系，也是激烈的竞争中必须练好的内功。
本次课程的老师通过分享国内外知名公司的风险管控体系及案例，有针对性地进行分析和给出落地有效的控制方法，赋能企业提升风控水平，助力企业获得更大的经济效益。
课程收益
了解并熟悉内部控制的目标及五要素
掌握全方位企业内部控制体系的搭建方法
了解使用内部控制预警模型控制风险的方法
课程对象
董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、各部门经理、企业中高层、财务人员、审计内控人员等。
课程亮点
实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性，通过分享落地EXCEL、WORD、PDF等实战模板，减少学员实际工作量，直接转化为工作成果。
确保课程：听得懂、拿得走、用得上、有实效！
课程大纲
第一单元搭建内部控制体系
n什么是内部控制
n内部控制的重要性
n内部控制的目标及五要素
控制环境
风险评估
控制活动
信息与沟通
监督
n内部控制的设计步骤
确定控制目标
整合控制流程
鉴别控制环节
确定控制措施
n企业主要风险及实战管理方法
股权风险
资金风险
供应商、采购与应付账款风险
存货风险
薪酬风险
成本费用控制经营亏损风险
固定资产管理风险
客户风险及信用风险
应收账款风险
税务风险
并购决策错误的扩张风险
负债过高的财务杠杆风险
内控体系失效风险
第二单元 资金内部控制
n现金流量的重要性
【案例】从Z模型看不同类型公司资金链风险
n关注销售到关注经营现金流量
【工具模型】现金流三级预警模型
n使用五维资金计划预防资金危机
【工具分享】某公司多层级的资金计划套表
n职责分工和职权分离
n授权批准制度
【工具分享】分权手册
n融资内部控制
内源融资
外源融资
【讨论及点评】讨论“零”资金成本的内源融资20法
【课堂答疑】
