【课程对象】对公业务运营人员等
【课程时间】6小时授课+3小时案例研讨
【课程大纲】
一、当前社会背景及监管形势带给银行账户管理工作的压力
1、《反电信网络诈骗法》推动“资金链”治理再上新台阶
2、电信网络诈骗新型违法犯罪的发展及“断卡行动”的成果(案例)
3、反洗钱领域的金融监管要求、处罚及趋势分析(案例)
4、涉案账户数量与开户投诉数量“双降”的监管目标
二、单位银行结算账户的开立之初次客户尽职调查
（一）标准尽职调查
1、一审开户文件和印鉴
（1）单位开户文件的认定及审核
（2）上门开户的风险防控（案例）
（3）利用数据平台提升身份核实效能（案例）
（4）识别并核实非自然人客户受益所有人
①受益所有人的认定标准及穿透识别
②多类型受益所有人识别的数据来源
③无法完成受益所有人识别的应对措施（案例）
（5）开户预留印鉴审核（案例）
（6）通过纸面资料分析空壳公司可疑特征(案例)
2、二审意愿
（1）涉及银行账户买卖的可疑开户特征（案例）
（2）通过法定代表人对谈确认企业开户用途合理性（案例）
（3）开户意愿核实有效话术（案例）
3、三审身份
（1）冒名、假名、虚构代理关系开户的作案手法（案例）
（2）识别冒名、假名、虚构代理关系开户的方法（案例）
（3）冒名、假名、虚构代理关系开户的应对措施（案例）
（4）冒名、假名、虚构代理关系开户的法律责任认定（案例）
（二）强化尽职调查
1、强化尽职调查的适用场景
（1）标准尽职调查发现可疑情形（案例）
（2）客户风险等级异常（案例）
（3）非柜面业务功能的开通与限额提升
2、强化尽职调查的方法
（1）强化尽职调查方法的多样性
（2）实地调查的有效性探讨（案例）
（3）强化尽职调查的方法选择：有效与便捷的平衡（案例）
3、尽调结果的运用
（1）结算账户分类分级管理
（2）加强非柜面业务管理（案例）
（3）拒绝可疑开户的法律、法规依据和沟通话术（案例）
三、单位银行结算账户的使用
1、存量客户身份信息动态筛查（案例）
（1）电话/实地回访（案例）
（2）系统筛查（案例）
（3）数据治理
2、转账业务风险防控
（1）电信网络诈骗识别与拦截（案例）
（2）印鉴和身份核实（案例）
（3）监督公转私资金用途、了解公私财产混同的法律风险（案例）
（4）准确备注资金用途（案例）
（5）洗钱风险管理：保持对大额交易临界值的敏感性（案例）
3、对账业务合规要点
（1）对账频率要求
（2）保证对账质量
（3）不兼容岗位分离制度（案例）
4、特殊账户合规管理要点
（1）专用存款账户
①专款专用的资金管理原则
②专用存款账户现金存取管理要求
③配合有权机关查冻扣的具体应对（案例）
（2）临时存款账户
（3）同业账户（案例）
（4）内部账户（案例）
四、单位银行结算账户的变更
1、受理变更业务的基本原则
2、印鉴变更落地举措
（1）公章、财务章常规变更业务流程
（2）公章、财务章遗失变更落地举措
（3）尽职核实、远离纠纷（案例）
3、单位经营状态变更的处置方法
（1）被列入严重违法失信企业名单的单位结算账户处置
（2）无合理理由不及时办理变更的单位结算账户处置（案例）
（3）已停止生产经营的单位结算账户处置（案例）
五、单位银行结算账户的销户
1、涉及冒名开户的销户
（1）证件持有人的书面声明
（2）客户异议的处理（案例）
（3）资金挂账与可疑交易报告
2、涉及账户买卖的销户
（1）涉案账户处置
（2）涉案人员的非涉案账户处置
（3）可疑人员账户处置
3、久悬账户处置的合规要点
（1）留有痕迹的提前通知方法（案例）
（2）久悬账户资金的处置
4、销户业务合规要点
（1）销户顺序要求
（2）除基本户外其他账户销户合规要点
（3）基本存款账户销户合规要点（案例）
案例研讨：
案例1：某咨询管理公司无办公地址申请开立对公账户
案例2：代账公司推荐某网络科技公司前来开立对公账户
案例3：身在国外的企业主委托企业员工办理对公账户
案例4：某餐饮公司组织多位奶茶店店长开立个体工商户前来开立对公账户
案例5：某70+岁老人新开办某商贸公司，在一年轻人陪同下前来开立对公账户
案例6：某贸易公司新法定代表人前来办理法定代表人及印章等资料变更
案例7：某国有企业会计在客户经理陪同下前来开立一般账户，拒绝柜面联系法定代表人
案例8：某知名互联网企业新设分公司，拒绝提供实际控制人身份资料
