现金为王——全方位现金流管理
（课程大纲1-2天）
第一部分：现金为王——企业要高度重视企业现金流管控
1、当前很多企业现金流不好的四大原因
2、为什么要重视现金流管控
3、现金流是一个血液循环过程
4、三张财务报表与企业的生死关系
5、现金流管控的五大核心：
u不断血
u不淤血
u不失血
u多输血
u多造血
6、现金流管理不仅仅是财务部门的事
第二部分：不断血——量入为出，强化资金预算管理，防范资金链断裂
1. 资金预算的作用
2. 中长期规划层面的资金预算
3. 年度层面的资金预算
4. 月度层面的资金预算
5. 周资金计划
6. 投资规划与融资能力的平衡
7. 长短期资金来源与资产结构的平衡
8. 严格月度资金预算执行
9. 如何资金不平衡如何办？
第三部分：不淤血——加快资金和资产周转，提高经营效率
1、 去库存
u订单导向的拉式生产
u加强产供销计划协调
u改善供应链方式。
u缩短生产运营周期（项目建设周期）
u及时处置呆滞资产。
2、 快回款
u销售策略调整
u信用管理与客户结构调整
u账款核对与账龄分析预警
u应收账款保理
u账款催收与呆账处理
3、 少存量
u最佳现金余额
u集团资金集中管理
4、 强考核
u强化各环节资金占用考核
第四部分：不失血——加强风控，降本节支，堵塞资金支出漏洞
1、 风控止血
u人治到法治
u内控基本方法
u资金收入的内控
u资金支出的内控
u融资担保的内控
2、 降本止血
u标准降本
u预算降本
u组织降本
u流程降本
u技术降本
u整合降本
u政策降本
u内控降本
u机制降本
u全流程经营环节的成本挖潜点
u如何建立全员成本改善机制
第五部分：多输血——积极利用各种融资渠道，获取外部资金来源
1、正常的银行融资
2、风投和PE的利用
3、资本市场的利用
4、新三板和创业板
5、股权众筹的利用
6、内部股权激励
7、P2P平台的利用
8、融资租赁的利用
9、中小企业债的利用
10、 资产证券化的利用
11、 各种政府资金的争取
第六部分：多造血——增强自身盈利水平，提升内源融资能力
1、 两条腿走路
u传统产业升级
u新经济增长点选择
2、 抓好盈利四要素
u增收
u降本
u调结构
u提效率
3、 做好利润管控
u事前算赢
u事中控赢
u事后双赢
